mellom utbetaling og erklæring /aksept av banken. Islamske banker bør beregne sine Murabaha resultatet fra dato de selger varen til klienten. 4 Bai al Inah /Buy-back avtale er ikke tillatt i Shari'ah. Shari'ah Styret bør få på plass effektive kontroller at bankene ikke tyr til tilbakekjøps teknikk i tilfelle Murabaha transaksjoner. Banker, etter finansiering, normalt ta Demand gjeldsbrev (DP Note) fra klienten. Som islamske banker finansiering er basert på de underliggende trading /leasingkontrakter, bør de få DP Merknader bare etter gjennomføring av Murabaha salg og etablering av ansvaret f.
eks etter salg av varer. Shari'ah Boards bør sikre at bankene ikke tar DP Note på tidspunktet for utbetaling til klienten /agent. Dersom en slik Note er nødvendig på tidspunktet for utbetaling av hensyn til sikkerhet, kan det være av hovedstolen bare dvs. eksklusive påslag eller fortjenestemargin. Noen Shari'ah Boards har også tillatt i Murabaha struktur bruk av Tawarruq dvs. klienten selge varer kjøpt fra banken på Murabaha å få penger for noen annen næringsvirksomhet.
I dette tilfellet må Shari'ah styret sørge for at prosessen med ekte Murabaha er fullført oppfylle Shari'ah nødvendigheter og at kontant realisert av klienten brukes til enhver Halal virksomhet /formål.
Den andre hovedmodus islamsk bank bruker er Ijarah alongwith sine varianter. Etter kan være noen av sine kontroller: 1 Shari'ah Styret bør sikre at eierskapet tittelen på den leide eiendelen overføres til banken dvs. utleier. I tilfelle innebærer det import, bør bankene importere i navnet sitt direkte eller gjennom agent /klient.
Det har blitt observert at for å unngå noen skatter /avgifter eiendelene er importert i navnet på klient /leietaker. Det er ikke tillatt, og det laveste som bør sikres er at en Counter Deed skal signeres mellom banken (utleier) og Client (fester) for overføring av eierskap til utleier. 2 Ijarah og Bai e