1 Som per AAOIFI regnskapsstandard for Ijarah, sto for Ijarah basert finansiering bør være lik som den operasjonelle og ikke som finansiell leasing. 2 Det bør sikres at hvis leie er mottatt på forhånd, det samme bør ikke behandles som en forpliktelse. Dette er fordi ingen utleie vil være grunn før eiendelen er overlevert til kunden i stand til å bli brukt av ham. Tilsvarende for alle andre modi som en islamsk bank er bruker, bør Shari'ah Board identifisere Shari'ah kontroller som må sikres, slik som å opprettholde hellighet islamske produkter for bedrifter.
For eksempel må svekke Musharakah ulike dokumenter knyttet til etablering av partnerskap, leasing og salg av andeler til den andre parten være uavhengig kraftig. Alle kostnader knyttet til eierskap må bæres av partene i andelen av sitt eierskap. Satsen for Musharakah utbetalingene skal være fradrag for slike utgifter, og ikke direkte knyttet til noen benchmark som LIBOR. Hvis fellesskap kjøpt eiendel er ikke i stand til å bli leid ut (som en ubrukt tomt), bør ingen leie belastes fordi det er bare en kommersiell ressurs og kan gi overskudd bare ved salget sitt.
Commercial eiendel eller dets enheter kan revalued bare holde vise den faktiske verdien /per enheter verdi. Hvis det er pre-fastsatt at enhetene ville bli oppskrevet med (X)% per måned /år, uten hensyn til virkelig verdi, vil transaksjonen bli usurious. Ved Musharakah avtaler forventes profittrater anslått i avtalene.
Shari'ah Boards blir nødt til å sikre at utbetalinger til banker under forventede ratene har vært utsatt for sluttprosedyre justering som er godkjent av det og bankens ledelse behandling av tap, om noen, er også svært viktig, og det må sikres at tap er båret av partnerne nøyaktig i andel av sin andel i felles investering. Det bør også sikres at islamske banker investeringer i aksjer i aksjeselskaper er underlagt screening kriteriene godkjent av Shari'ah styret og i tilfel